內部稽核組織

   內部稽核為獨立單位,隸屬董事會,配置稽核主管1人,稽核職務代理人員1人。

   稽核主管之任免須經審計委員會同意,並提董事會決議;稽核人員之任免、年度考評、薪資報酬由

   稽核主管簽報董事長核定。

 

內部稽核職責

   稽核室依稽核計畫執行稽核業務,此稽核計畫係依風險評估結果擬訂並經審計委員會及董事會通過。

   另視需要執行專案稽核。稽核計畫執行的結果,應定期或必要時向審計委員會及董事會報告。稽核室

   應督促內部各單位及子公司每年定期自行評估內部控制制度之有效性,再由稽核室覆核各單位及子公

   司之自行評估報告,並綜合自行評估結果,做為董事會及總經理出具內部控制制度聲明書之依據。

 

 

重要規章